Оффшорная компания - владелица банковского счета

Украина запрещает своим гражданам иметь личные счета за рубежом (на время физического пребывания за рубежом). Многие украинские граждане не согласны с такой позицией государства и желают пользоваться зарубежными счетами. Кроме этого, они стремятся иметь на руках кредитные карточки, которые (в отличие от большинства украинских) всегда акцептовали бы за границей без подозрений и вопросов. Указанные проблемы решают с помощью оффшорной компании, которая и открывает банковский счет. С этой целью можно выбрать дешевую компанию в одной из стран, где не нужно предоставлять никакой отчетности и использования безналогового счета окупится в первый же год. Через некоторое время можно будет получить корпоративную кредитку и пользоваться ею по всему миру (о процедуре открытия счета и управления им в оффшорной юрисдикции см. Прил. 2).

Оффшорная компания-залогодержатель

Этот вид использования оффшорных компаний относится к сфере очень скрупулезного планирования. Суть схемы такова: владелец имущества, опасается, что оно может быть у него по тем или иным причинам отнято, стремится законно перевести его на свою оффшорную компанию. Там, где можно просто продать имущество оффшорной компании или передать его иностранному траста, проблем не возникает. Однако в некоторых странах (напр., В США,) это вызовет очень большие подозрения, поэтому владелец разрабатывает многоступенчатую схему, при которой сначала отдает имущество в залог, а потом из-за нарушения обеспеченного залогом обязательства, вынужден передать имущество кредитору.

Оффшорная компания-инвестор

Для любого предпринимателя очевидно, что капитал всегда работать. Однако многие украинские бизнесмены капиталы, которые они заработали в Украине, теряют, когда их перемещают за границу. Учитывая это у многих возникает желание инвестировать вывезен капитал обратно в Украину, хотя обычно уже под другим именем и, возможно, в другой проект.

Оффшорная компания (или сеть оффшорных компаний) может стать удобным перевалочным пунктом капитала на его пути в новый инвестиционный проект. Во-первых, капитал можно аккумулировать в такой компании без налогов. Во-вторых, обеспечив анонимность владения оффшорной компанией, можно тем самым, чтобы новый инвестиционный проект никак не был связан со старым. В-третьих, нигде нет такой маневренности и гибкости движения инвестиционных ресурсов, как в оффшорных финансовых центрах.

Для тех, кто больше не хочет рисковать в Украине национальным капиталом, а возвращается как иностранец-инвестор, существует ряд возможностей, и практически в каждом из указанных ниже случаев роль инвестора может сыграть оффшорная компания. Например, деньги можно доверить банка, имеет хорошую репутацию по управлению средствами клиентов. В этом случае реально получать около 4-6% в год как процент по вкладу (в случае предоставления банку права управлять деньгами на счету клиент может получить больше, но и потерять тоже). Можно доверить деньги какому-нибудь всемирно известном оффшорном инвестиционному фонду (множество таких фондов базируется на о. Гернси, о. Джерси, о. Мэн и на Бермудских о-вах). Размер выплачиваемых фондами процентов зависит от того, насколько успешно они играют на рынке ценных бумаг или валют, и хорошим считают результат 7-15% годовых, хотя бывают как случаи провала, так и небывалых выигрышей - до 30-40% годовых.

Через оффшорную компанию можно торговать ценными бумагами или заниматься валютным дилингом, если есть соответствующий опыт. С помощью оффшорной компании можно спекулировать на рынке недвижимости. Потенциал инвестиционной маневренности, присущий оффшорным компаниям, вряд ли может быть сравним с любой другой компанией.

Украинское законодательство ограничивает большинство методов выхода на рынки иностранных средств высокими налогами или валютным регулированием. Безналоговых методов переместить деньги в Украине осталось всего два: инвестирование в уставный капитал украинского предприятия или предоставления Украинской резиденту кредита.

Инвестирование в уставный капитал украинского предприятия как способ движения капитала. Создание предприятия с большим уставным фондом - хороший метод перемещения в Украину капитала, однако этот метод имеет недостатки. Себестоимость регистрации и бухгалтерского обслуживания созданного предприятия не позволяет использовать этот метод для схем с инвестированием менее несколько сотен тысяч долларов. Оффшорная компания-инвестор не будет направлять в Украину номинального директора для выполнения функций генерального директора созданного предприятия - это роль надо выполнять самому заказчику схемы, или его доверенному лицу, а это легализует их как имеющих отношение к капиталу оффшорной компании (существуют методы предотвращения такой ситуации, однако они требуют умелого выбора места регистрации оффшорной компании). Положительным аспектом регистрации компании с иностранными инвестициями для импорта капитала является то, что, кроме средств, в уставный капитал можно внести и ввезти в Украину оборудования, причем без уплаты таможенных пошлин.

 
< Пред   СОДЕРЖАНИЕ   След >