Преимущества и угрозы диверсификации производства и методические подходы к оценке целесообразности ее осуществления

Диверсификация как общественная форма организации производства может обеспечить предприятию ряд преимуществ. Во-первых, она является важным средством управления финансовыми рисками. Если, скажем, предприятие получает большую долю прибыли от реализации какого-то одного вида продукции, то ухудшение конъюнктуры рынка по данной продукции или стихийного бедствия вроде эпизоотии может привести к серьезным экономическим потерям или даже к банкротству такого предприятия.

В условиях диверсификации производства потери прибыли по одним отраслях могут быть компенсированы благодаря получению большей прибыли от реализации продукции других отраслей. В случае, если такой компенсации не произошло, что вполне вероятно, экономические потери по одной отрасли не могут существенно повлиять на финансово-экономическое состояние предприятия, поскольку ее удельный вес в доходах перестает быть доминирующей. Поэтому предприятия с диверсифицированным производством отмечаются высокой стойкостью экономики, особенно в условиях изменяющейся внешней среды и проявления кризисных явлений: инфляции, неплатежей, низкой платежеспособности населения и др.

Во-вторых, диверсификация позволяет предприятиям более полно использовать свои материальные ресурсы, землю и рабочую силу и благодаря этому смягчить сезонность производства, повысить занятость работников, получить дополнительный доход от своевременной и продуманной отраслевой маневренности, быстрее наращивать объемы производства тех видов продукции, на которые есть спрос и формируется приемлемая цена, а также частично сокращать производство других видов продукции, по которым стала проявляться неблагоприятная конъюнктура рынка. Понятно, что такой маневр специализированным хозяйствам осуществлять гораздо труднее, потому что им нужно начинать производство новое, а это требует значительных средств и длительного времени.

В-третьих, благодаря диверсификации создаются предпосылки для увеличения и стабилизации денежного потока и наращивания инвестиционного потенциала.

В-четвертых, диверсификация аграрных предприятий, и, в частности, отраслевая вертикально интегрированная диверсификация, позволяет им получать синергетический эффект и тем самым при одинаковых прочих условиях повышать эффективность производства.

В контексте сказанного следует отметить, что диверсификация тесно связана с агропромышленной интеграцией, они взаимопроникают, имея одинаковую целевую функцию - увеличить прибыль и достичь высшей стабильности финансово экономического состояния предприятия. Взаимопроникновение этих процессов можно проиллюстрировать многими примерами.

Скажем, аграрное предприятие построило перерабатывающий цех по производству мясопродуктов, является проявлением вертикальной агропромышленной интеграции. Но одновременно это и отраслевая вертикально интегрированная диверсификация. Все же агропромышленная интеграция по отдельным формам проявления не совпадает с диверсификацией. Примером здесь может быть вертикальная агропромышленная координация, которая не является диверсификацией производства.

Подытоживая сказанное о преимуществах диверсификации, стоит обратить внимание и на такое. Развитие вертикальной интеграции может снижать зависимость экономики аграрных предприятий от результатов сельскохозяйственной деятельности, а перерабатывающих предприятий - от результатов перерабатывающего производства и рынка продовольствия.

Диверсификация побуждает к использованию избыточного капитала и получения благодаря этому дополнительного дохода. Сдерживающими факторами диверсификации аграрных предприятий является низкий у многих из них развитие человеческого капитала, отсутствие в достаточных размерах оборотного капитала, слабо развита экономическая и производственная инфраструктура, недостаточно благоприятную экономическую среду и его нестабильность, недостаточность предпринимательского опыта.

Как показывает опыт многих западноевропейских стран, проблему занятости на селе на современном этапе можно решить в первую очередь путем усиления занятости крестьян в несельскохозяйственной сфере, в том числе через вертикально неинтегрированных диверсификации.

Стимулирующими факторами развития диверсификации в агропромышленной сфере может стать государственная поддержка развития транспортной инфраструктуры и коммуникаций, оказание консультативной помощи в организации диверсифицированного производства, налоговые льготы предприятиям в первые годы осуществления диверсификации за пределами основных отраслей, помощь в создании стартового капитала.

В то же время диверсификация несет предприятиям и определенные угрозы. Она не всегда позволяет использовать преимущества специализированного производства, а потому до известной степени является его антиподом. Ведь развитие многих отраслей распыляет ресурсы предприятия, а потому нередко не удается достичь по отдельным из них рациональной концентрации. В результате предприятие теряет эффект масштаба производства.

Нужно также иметь в виду, что управлять диверсифицированным производством значительно сложнее по сравнению с недиверсифицированным Здесь менеджеры и специалисты должны иметь разностороннюю профессиональную подготовку, им приходится учитывать гораздо больше факторов внешней и внутренней среды, а это повышает риск принятия недостаточно обоснованных решений. Необходимо принимать во внимание и высокую стоимость и риски вхождения на новые рынки, рост расходов на обучение или переподготовку персонала, а также на возможное привлечение работников новым профессиям и квалификации.

Итак, учитывая аргументы "за" и "против" диверсификации, каждое предприятие должно определиться относительно целесообразности диверсификации производства. Вывод о такой целесообразности делается на основе трех основных тестов (по А. А. Томпсоном и Μ. Е. Портером) ^[1] .

1. Тест на привлекательность. Новые виды деятельности имеют отмечаться привлекательностью учитывая наличие благоприятных условий для конкуренции и рыночной среды и способность обеспечивать для предприятия рентабельное ведение производства в долгосрочной перспективе.

2. Тест на стоимость вхождения. Для вхождения в структурно привлекательных отраслей часто существуют серьезные барьеры, требует дополнительных затрат для их преодоления. Эти расходы не должны поглощать будущие экономические выгоды.

3. Новый вид деятельности не должен негативно влиять на достигнутые предприятием конкурентные преимущества в существующих сферах деятельности, а наоборот, поддерживать их и усиливать.

Только положительные ответы на все три теста дают основания для осуществления диверсификации производства. При этом нужно также учитывать состояние внешней среды (стабильная или нестабильная экономика, конъюнктура рынка, платежеспособность населения и т.п.), а также размеры предприятия и фактическое состояние его экономики.

Очевидно, что большие по размеру предприятия имеют больше возможностей для диверсификации производства. Они в состоянии развивать новые для них области с рациональной концентрацией производства и тем самым устранять или существенно сглаживать противоречия между диверсификацией и специализацией производства, достигать лучших результатов хозяйствования.

Такие предприятия имеют больше финансовых ресурсов для начала новых производств. Это уменьшает потребность в ссудном капитале, а следовательно, и уменьшает затраты на его привлечение. И наоборот, малые предприятия с низким уровнем концентрации производства не в состоянии развивать многие отрасли, а поэтому они должны больше тяготеть к специализированного производства.

• [1] Томпсон А. А. Стратегический менеджмент / А. А. Томпсон, А. Дж. Стрикленд. - М .: Банки и биржи, 1998; Porter Μ. Ε. Competitive Advantage: Creating Superior Performance / Μ. E. Porter. - The Free Press, A. Division on Cacmillan, Inc., New York, 1985.