Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Распознавание операций, связанных с отмыванием '' грязных "денег

Сбор и накопление информации

Деятельность по распознаванию подозрительных операций - одна из самых кропотливых, ответственных и сложных в банковском деле. ее роль в предотвращении всей процедуры отмывания денег не менее важна, чем идентификация клиента и регистрация данных о нем. Трудности работников банка, связанные с непосредственным проведением такой деятельности, проявляются сразу же с началом ее проведения, так как ни в Украини70, ни в странах с более развитым хозяйственным и банковским законодательством практически не было ни четких нормативных оговорок, ни внутрибанковских регламентаций, которые регулируют такую деятельность. Однако руководство центральных банков ряда стран официально в своих постановлениях обязывает банковских служащих заниматься распознаванием и обнаружением подозрительных операций.

Распознавание имеет важное значение в информировании правоохранительных органов о совершении преступления отмывания денег. Эффективность процедуры распознавания под этим углом зрения рассматривается как значительный вклад в успешную работу органов правосудия в деле борьбы с организованной преступностью.

Распознавание попыток отмывания "грязных" денег в процессе банковской деятельности расценивается как совокупность мероприятий, направленных на организацию постоянного или периодического поступления информации о клиентах и подозрительных сделках. Эта информация может быть основанием для соответствующих действий, направленных на прекращение нежелательных финансовых связей. Эти действия обычно включают следующие этапы:

§ сбор информации о сделках, которые могут быть использованы для отмывания денег, а также создание условий для постоянного поступления такой информации;

§ обработки накопленной информации с помощью различных методов, а также классификация сомнительных и нетиповых (необычных) сделок на основании различных критериев;

§ мониторинг сомнительных и нетипичных операций;

§ подготовка выводов на основе обработки информации, ставшей результатом распознавания.

Сбор информации для распознавания составляет первый, вводный этап всего процесса. Он включает как активные действия, которые заключаются в создании соответствующего инструментария, облегчающего получения данных, так и действия, пассивно (косвенно) связаны с определением способа доступа к информации, которая потенциально может быть использована в следующих стадиях распознавания. Информация, необходимая для проведения распознавания, поступает преимущественно из следующих источников:

§ реестров сделок (трансакций) с наличными, которые превышают установленную квоту, а также аналогичных реестров сделок с использованием безналичных расчетов, если соответствующие внутренние правила указывают на обязательность ведения таких;

§ других банковских отчетов и банковской документации;

§ документов об операциях, реализованные различными категориями банковских работников в рамках широко применяемой политики "знай своего клиента", особенно это касается операций, которые выполняются во время открытия банковских счетов для физических и юридических лиц, при ведении этих счетов, при контактах с уполномоченными представителями клиентов и т. д .;

§ отчетов об операциях, выполняемых различными банковскими служащими в связи с контактами с лицами - неклиентамы банков, например, которые вносят наличные на счета банковских клиентов;

§ анализа основных финансовых показателей, касающихся банковской деятельности;

баз данных о банковских работников;

баз данных о банковских клиентов, а также других лиц, пользующихся банковскими услугами и использовали или пытались использовать банковские операции в преступных целях.

Основной источник информации для распознавания попыток отмывания "грязных" денег в банках - реестр имеющихся соглашений, которые превышают установленный лимит. В разных странах такой порог оценивается разной величиной (в Украине, такой лимит установлен в пределах 10 000 евро). В связи с этим соответствующие работники банков обязаны прилагать усилия с целью тщательного комплексного документирования всех операций с соблюдением всех хронологии и последовательности во времени. В зависимости от размеров отделение банка и объема проведенной деятельности (и возможности выделения времени каждому клиенту со стороны работника банка) должны быть найдены соответствующие технические решения по ведению реестров. Употребляемых форма, которую применяют на Западе, - свидетельство (evidence) в виде книг определенной формы и объема. Как разновидность (вариант) применяются "сеирегаторы", включающие идентификационные карточки. 1, наконец, оптимальным решением проблемы считают использование компьютерной системы, благодаря которой предварительно обрабатывают данные и систематизируют их по заданным признакам.

Дополнительную функцию в сборе такого вида данных добровольно выполняют многие банки, которые ввели у себя реестры операций с безналичными расчетами, превышающих установленную государством сумму. Обязанность их ведения положили на свой персонал, выдав соответствующие внутрибанковские распоряжения. Организация процедуры отмывания денег, а также большое количество используемых в преступных целях операций такого вида дают основания считать, что сбор данных о них позволит расширить масштабы действий, направленных на выявление преступлений.

Очень важно для повышения качества информации, собираемой, выделять в соответствующих документах (книгах учета, информационных системах) признаки, которые определяют характеристику проведенной операции. Такая информация дает возможность идентифицировать способы отмывания денег, в которых, например, использованы банковские переводы в расчетах при реализации торговых контрактов. Определенные трудности для ведения таких реестров создает позиция, зафиксированная в строке "банки, участвующие в сделках с наличными". Трудности возникают туг при каждой возможной ситуации, такой, например, когда вкладчик предоставляет удостоверение из банка, через который он перевел наличные.

Информацию, необходимую для распознавания, могут содержать и другие виды банковских документов, например, реестры банковских переводов из-за границы, составленные отделами, уполномоченными сотрудничества с зарубежными банками. Понятно, что такого типа база данных может быть использована только как вспомогательное средство. ее пользу несколько связана с возможностью подтверждения данных об операциях, превышающих установленный лимит, который обязывает банковское учреждение идентифицировать личность клиента. Это в равной мере относится также различных банковских документов - бухгалтерских отчетов, документов о приеме средств, которые выписываются при обмене номиналов, описаний перечня банковских счетов клиентов (картотек), документов, касающихся других операций, аккредитивов и т. Д. Вместе с тем сбор такой информации, которая выходит прямо из источника, по техническим причинам очень ограничено. Здесь уже речь идет об искусственно создаваемые ограничения в отношении доступа к определенному виду документов. Например, отнесение операции с аккредитивов, которая превышает установленные лимиты, может потребовать требование о специальный допуск к разглашению подобной информации. Кроме того, их получение возможно, если соответствующие документы хранят в полном соответствии с установленным для этого регламентацией.

Очень важная часть процесса сбора информации - деятельность в рамках политики "знай своего клиента". Результатом этой работы могут быть сравнения, заметки, отчеты, подготовленные отдельными работниками, привлеченными к проведению такой политики. Только их заинтересована, активное участие в этом трудном деле может принести настоящую пользу в процессе распознавания отмывания "грязных" денег.

Гораздо сложнее собирать информацию в отношении лиц - неклиентив банков, только делают уплату наличными на счета лиц, пользующихся банковскими услугами. Осведомленность о них работников банков, в связи с природой их деятельности, бывает крайне ограничено. Она касается преимущественно данных, размещенных в бухгалтерских отчетах и, возможно, в реестрах операций с наличностью, превышающей "порог", который не требует идентификации. Такой перечень доступной и полезной информации часто бывает еще короче.

Поэтому важным вкладом в процесс распознавания становится создание специальной базы данных банковских операций, осуществленных подставными лицами. Сбор информации о них должно быть максимально полным. Здесь могут оказаться полезными служебные заметки и примечания, сделанные в специальном блокноте кассиром или оператором, который принимает вклады наличными. Они могут включать данные, касающиеся плательщика: сумму сделки, характер сделки, дополнительные обстоятельства, которые сопровождают контакты с ним, результаты наблюдения за особенностями его поведения в помещении банка (нервотрепки, дополнительные вопросы работнику банка, попытки отвлечь внимание оператора от сделки и т. др.). Заметки такого вида, требует дополнительного нервного и интеллектуального напряжения со стороны работников-кассиров, в условиях криминогенной украинской действительности - дело непростое. Но такие межбанковские контакты между персоналом и клиентами нередко дают неоценимо важный материал, полезен также и для распознавания банковских счетов клиентов в ситуациях, когда многие лица платит наличные на тот же счет.

И хотя такие заметки не могут служить доказательством при возбуждении (с малой, конечно, вероятно) уголовного дела по факту отмывания "грязных" денег, они могут иметь большую ценность для следственных органов, а также облегчить получение показаний от потенциальных свидетелей. Подобные заметки и записи могут оставлять в специальных блокнотах и записных книжках не только кассиры, но и другие работники банков (например, службы охраны банка). Такие записи они могут делать на основании собственных наблюдений и при просмотре снимков и пленок, отснятых с помощью специального оборудования.

Еще одна категория информации, которая может быть полезной для распознавания, -всевозможные показатели, особенно касающихся работы по привлечению вкладчиков. Это показатели роста количества открытых счетов за определенный период, флуктуация (подъем или снижение численности) в сфере взносов наличными, количество открытых "замороженных" (бездействующих) счетов за определенное время (например, за квартал, полгода), показатели, которые касаются поступлений денег на счета. Вся эта информация имеет вспомогательное значение для распознавания отмывания денег в банках и может быть использована в первоначальной фазе процесса обработки данных.

Участие работников банков в процедуре отмывания денег становится причиной того, что для распознавания такой процедуры очень полезной оказывается информация относительно самих банковских работников и служащих. Данные о них можно разделить на две категории. Первая касается всех случаев нарушений и недостатков в профессиональной деятельности персонала банка. Здесь речь идет особенно об операциях, связанных прежде всего с идентификацией клиентов и регистрацией сделок с комплектованием банковской документации, ведением в надлежащем порядке картотек клиентуры, а также о количестве допущенных ошибок и нарушений, их характер, "качество" и т. Д. Сбор такой информации может проводиться в рутинном порядке - подведение итогов внутрибанковского контроля или проверки, 4зверху ". Ко второй категории относится информация о кадрах. Для распознавания попыток отмывания денег особенно полезной может быть информация о возможных связях банковских работников с подозрительными клиентами, об имущественных и денежные связи служащих с хозяйствующими субъектами, пользующимися сомнительной репутацией, и т. д.

Завершает часть данных, необходимых для распознавания, различного вида "историческая" информация, которая касается случаев и событий, связанных с отмыванием денег или с подозрениями в этих преступлениях. Это может быть информация, взятая из заметок о распознавании клиентов или лиц, не связанных с банками деловыми отношениями, но которые пытались воспользоваться услугами банков в преступных целях, например, пытались незаконно получить кредит, или уличены в мошенничестве с чеками, или они участвовали в преступлениях, но их вина на суде доказана не была.

Такие данные должны стать основным орудием, которое предотвращает повторное использование банков такой категорией преступных элементов. В состав таких данных должны войти, например, списки похищенных документов, которые находятся в розыске, паспортов, описания технологий осуществленных преступлений, заметки банковских работников, содержащие данные о происхождении активов определенных клиентов банка, которые в прошлом пытались их использовать для совершения преступления и т.д. .

Упомянутая информация должна подвергаться сбору и накоплению различными работниками банков, начиная с кассиров, включая работников среднего и высшего руководящих звеньев и заканчивая кадровиками и работниками службы безопасности и внутреннего контроля. Часть таких данных может быть результатом внешнего наблюдения за банком. Ряд данных, накопленных в этой информации, исключительно полезные для целей распознавания (например, реестры о сделках наличными), однако значительная их часть - это результат повседневной деятельности, обычной банковской процедуры в различных подразделениях кредитного учреждения. Разной может быть и мера доступности такой информации. Поэтому в рамках вну-тришньобанкивських программ противодействия отмыванию денег считается важным задача разработки основ и принципов обмена (передачи) информации между отдельными структурами банка, но только и исключительно только с согласия председателя правления или главного бухгалтера. Доступ к данным, необходимым для распознавания, может быть разрешен только специально уполномоченным лицам.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее