Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Обработка данных

Информация, собранная и накопленная в реестрах имеющихся взносов и полученная из других банковских источников, подлежит обработке в рамках программы распознавания, принятой и реализуемой в ряде стран. Этот этап включает действия, связанные с корреляцией, дополнением, анализом, переработкой в форме текста, а также с передачей данных, необходимых для выявления попыток отмывания денег. Ответственность за выполнение этой работы в целом возлагается на одного из работников банка. Это конечно служащий, специально предназначенный руководством банка или его отделения. Лицо, которое занимается обработки накопленных данных, назначается с учетом:

§ качества процедуры регистрации;

§ степени участия банка в противодействии отмыванию денег;

§ размеров банка;

§ вида его деятельности;

§ организационной структуры банка.

Чаще всего для распознавания сомнительных операций назначаются работники высокой квалификации и с большим опытом работы. Это служащие в ранге заведующего отделением, главного бухгалтера, координаторы программ противодействия отмыванию денег, отобранные люди, которые заслуживают доверия и пользуются хорошей репутацией, руководители структурных подразделений, начальники отделов внутреннего контроля, работники и руководители службы безопасности банков.

Количество работников, выделенных банками с этой целью, зависит прежде всего от разграничения организационных структур банков. Поэтому это чаще всего руководители разных звеньев, работники которых отвечают за ведение реестров. Аналогичные задачи решаются в банках экономические отделы и отделы расчетов. Назначение того или иного руководителя на эту должность можно считать удачным только после оценки эффективности его работы. Значительно меньше пользы приносит перекладывание задачи по распознаванию на плечи заведующего какого-либо отдела. Заслуживает большого внимания такая ситуация, когда рядовой сотрудник банка, например, кассир, который столкнулся с подозрительным или нетипичной сделкой, немедленно сообщает о ней своему непосредственному начальнику и приносит ему на стол соответствующую документацию. Между ними происходит обмен мнениями и принимается решение о передаче дела работнику, который отвечает за дальнейшие действия в рамках процедуры распознавания.

Информация должна обрабатываться систематически. Реестры, которые включают операции с наличными, желательно анализировать и обрабатывать чаще, например, сразу же после окончания смены работы оператора. В тех же случаях, когда информация накапливается постепенно (например, в бухгалтерских отчетах, в картотеке клиентов, в других видах документации), то обрабатывать ее можно реже, например, в конце недели или месяца. Ритмичность процесса обрабатывать данных зависит от занятости служебными делами работника, отвечающего за распознавание, а также от объема поступлений информации или от возникновения каких-либо неожиданностей, нежелательных в практике банковской деятельности.

Обработка информации имеет целью определить всех трансакций такой тип сделок, которые проходят через банковскую систему, что, скорее всего, может быть использовано для отмывания "грязных" денег. Речь идет прежде всего об обнаружении сделок нетипичных (необычных), то есть таких, которые отличаются от других, ранее много раз реализованных этим клиентом или определенной категорией клиентов (например, торговыми предприятиями, которые занимаются сбытом электронного оборудования), а также непонятных сделок, то есть таких, в чьих финансовых характеристиках нет полноты и завершенности или цель их реализации неопределенная и неясна. Часто такого типа соглашения выделялись как подозрительные. Официальное употребление такого термина считается незаконным. Однако в процессе распознавания процедуры отмывания денег этот термин употребляют для характеристики сделок, в отношении которых появляются обоснованные подозрения в использовании их для совершения преступления. Окончательно соглашение как подозрительная будет определена чаще всего в результате мониторинга отобранных и классифицированных ранее нетипичных и неясных операций.

Для обработки информации применяют ряд методов. Чаще всего это сравнение, которое заключается в сопоставлении элементов, характеризующих определенное соглашение с заранее подготовленной и принятой в качестве шаблона базой данных. Последняя является эталоном для сравнения. Это стандартная операция для данного клиента или для группы клиентов, например, для субъектов, занятых производством косметической продукщи, физических лиц определенного возраста, занятых в данной профессии и т. Д. Цель такого метода - установить сходство и различия в определенных финансовых сделках, а также динамики тех же самых транзакций во времени. Сравнение производится с помощью подведения баланса, аналогии или противопоставления (конфронтации).

Подведение баланса можно отнести к трансакций, реализованных тем самым клиентом за два разных промежутки времени. Результатом может стать сопоставления и сравнения количественных величин, характеризующих сделки, например, суммы взносов на счет клиента в марте и апреле.

Аналогия заключается в поисках сходства между определенными элементами сделки и поддающимися сравнению (например, личность партнера), направлениям перелива финансовых средств, частоте использования определенной банковской операции тем самым клиентом и т. Д.

Противопоставление (конфронтация), в отличие от двух вышеупомянутых способов, касается банковских документов и может заключаться по сравнению бухгалтерских отчетов, исследовании различных экземпляров одного и того же документа, например, сверка оригинала с копиями, различных документов, корреспондируют между собой, документов, разработанных по тем самым образцом и т. д.

другой метод, который применяют при обработке информации, - структурный анализ, который заключается в выделении и исследовании отдельных финансовых операций. В качестве примера можно привести структурный анализ операции с использованием аккредитива. Кроме документов (например, фактур), могут быть проверены условия аккредитива, такие как время и способ транспортировки, особенности, касающиеся экспортируемого товара, сроки аккредитива и т. Д. Этот метод дает возможность найти незаконности проведения операции с использованием такого финансового инструмента, случаи мошенничества, а также отмывание денег.

Для обработки информации можно использовать еще метод систематизации и группировки данных о финансовых соглашения, который заключается в объединении определенных выделенных элементов с целью установления между ними причинно-следственных связей. Он позволяет, например, выделить повторяющиеся операции и вычленить группы субъектов, которые могут потенциально стать участниками процедуры отмывания денег.

Выявление нетипичных и неясных сделок с помощью перечисленных методов может быть облегчено, если заранее в практике банковской деятельности будут определены симптомы использования банков для отмывания "грязных" денег. В связи с этим рекомендуется создать каталог "симптомов" различных видов отмывания денег, в котором должны быть названы четкие критерии. Такой каталог может содержать симптомы, связанные с:

§ поведением работников банков;

§ нетипичными операциями с наличными или серией таких операций, или владением банковским счетом; все это стоит согласовать с определенными клиентами (симптомы субъективные) и использованием ими определенного вида банковских услуг (симптомы объективные)

§ нетипичными безналичным операциям;

§ видом деятельности, проводимой клиентом банка;

§ месту происхождения (резиденции, гражданства) банковского клиента (поручителя, бенефициара);

§ величине финансовых показателей, характеризующих банковскую деятельность, или качественными изменениями, касающимися соблюдения законодательно установленных финансово-правовых обязательств.

Принятие на вооружение отдельных групп специфических симптомов может иметь решающее значение для эффективности распознавания способов отмывания денег. Можно предложить определенные примерные толкования отдельных категорий таких симптомов.

Симптомы, связанные с поведением работников банков

1. Изменение результатов работы банковского служащего, когда, например, значительно возрастают обороты у оператора или кассира, а соответствующим величинам не соответствует количество проводимых идентификаций клиентов и их адекватная регистрация, или когда существенно возрастают обороты, выполненные работником, реализующий предложение банковской наличности.

2. Частые случаи небрежного неполного исполнения обязанности регистрации сделок с наличными, которые превышают определенную распоряжениями границу.

3. Установленные случаи недовыполнения обязательной идентификации банковского клиента, который выполняет транзакцию наличными в сумме, превышающей предел, установленный законодательством.

4. Изменения материального положения работника банка, заслуживают внимания и не связаны с доходами, полученными им или членами его семьи (в случае возможности хотя бы приблизительной оценки таких фактов).

5. Пренебрежение руководителями выполнения обязанностей по контролю за соблюдением банковских процедур, например, не назначение координатора по противодействию отмыванию "грязных" денег, отсутствие контроля над реестрами, отсутствие интереса с действующими инструкциями и распоряжений, касающихся этой процедуры, нежелание сотрудничать с органами правосудия в отношении сообщение их о нарушении законов и подзаконных актов и т. д.

6. Частые контакты банковских служащих среднего и высшего звена с лицами, которые связаны с преступным миром.

Симптомы, связанные с нетипичным характером сделок с наличными, а также с сохранением места работы

1. Необычно большие взносы, сделанные хозяйствующим субъектом (или физическим лицом), деятельность которого указывает на то, что здесь должны преобладать безналичные операции.

2. Многократные выплаты наличными, которые затрудняют определение общей суммы денежных операций.

3. Значительный рост взносов наличными, сделанных физическим лицом или хозяйствующим субъектом без видимой причины, особенно когда это связано с перемещением средств в течение короткого периода - сняты я со счетов или перевод их в другое место, которое не входит в сферу деловых интересов клиента.

4. Взносы на счета хозяйствующих субъектов, а также выплаты по ним наличными, а не безналичными переводами, которые характерны для определенного вида хозяйственной практики, например, для субъектов торговой деятельности в их иностранных торговых операциях.

5. Обмен клиентами большого количества банкнот низкого номинала на банкноты высокого номинала.

6. Частый обмен клиентом наличных денег на иностранную валюту с одновременным вкладом денег на банковский счет.

7. Покупка за наличные ценных бумаг, которые затем сдаются на хранение в сейф при обстоятельствах, которые никак не вяжутся с финансовым положением клиента.

8. Многократные взносы наличными, сделанные в том же банке в разных кассиров с использованием различных форм (простых и сложных) камуфляжа внешних признаков сделки.

9. Наличие и использование множества банковских счетов, не обоснованных спецификой деятельности.

10. Открытие счетов через субъекта, который не подвержен подачи информации, необходимой банковским работникам для выполнения соответствующих внутрен-ньобанкивських процедур, обеспечивающих эффективное обслуживание клиента.

11. Покрытие выплат со счетов взносами наличными, полученной в тот же самый день или накануне таких выплат.

12. Реализация чеков на большую сумму, выставленных на владельца счета третьим лицом.

13. Реализация крупных выплат наличными со счета, на котором в течение длительного времени не отмечено каких-либо операций или на какой поступила крупная сумма из-за рубежа.

14. Выполнение транзакций наличными клиентами, которые действуют совместно, но пользуются при этом одновременно разными кассами для проведения крупных сделок наличными или для обмена крупных денежных сумм на иностранную валюту.

15. Частое использование банковского сейфа, оставление на депозитах в сейфах запечатанных предметов и изъятия через короткий промежуток времени после их закладки.

16. Выполнение соглашений с наличными через уполномоченных представителей хозяйствующих субъектов - сокрытие фамилий и имен лиц, которые фактически владеют предприятием.

17. Частые взносы в виде дорожных чеков или чеков в иностранной валюте, особенно тех, которые поступают из-за рубежа.

18. Внезапная выплата кредита без правдоподобного объяснения.

19. Ходатайство клиента о получении кредита в ситуации, когда представлены гарантии возбуждают сомнения в их надежности.

20. Отказ в предоставлении документов, требуемых работником банка на предмет идентификации личности клиента.

Специфические симптомы, связанные с нетипичным характером безналичных сделок

1. Выставление аккредитива или других форм безналичного обслуживания торговых соглашений с целью перевода финансовых средств за границу, когда такие формы не соответствуют характеру деятельности, проводимой клиентом.

2. Частое использование новых форм электронных систем платежей ("на пробу") с целью перевода значительных денежных сумм.

3. Международные переводы денег на счета без "предыстории" таких переводов.

4. Усиление активности телеграфных переводов, тогда как раньше таких переводов у клиента не было.

5. Частые телеграфные переводы для лиц, не имеющих счета в банке, с поручением выплаты наличными или чеками.

Симптомы, связанные со спецификой деятельности клиента банка

В ряде стран от банков требуют идентификации всех вкладчиков банков, которые проводят любые операции, если 50% доходов этих лиц берут начало от розничной торгивяи. К такой категории относятся также владельцев пунктов обмена валют, казино, ресторанов, автозаправочных станций, магазинов, торгующих ювелирными изделиями, базаров, пиццерий, пунктов проката видеокассет, всех учреждений бытового обслуживания населения (прачечных, химчисток), ломбардов, антикварных магазинов, комиссионных автомагазинов , пунктов по торговле недвижимостью, бюро путешествий.

Симптомы, связанные с местом происхождения банковского клиента, поручителя или бенсфициара

Трансакции, участниками которых являются клиенты, поручители или бенефициары, которые прибыли из определенных географических регионов планеты, в ряде стран представляют особый объект для распознавания. Такие регионы включают в себя:

§ страны, в которых производится наибольшее количество наркотиков: страны "золотого треугольника" * (Бирма, Лаос и Таиланд), страны "золотого полумесяца" (Афганистан, Пакистан, Иран), Нигерия и Колумбия;

§ страны, объявленные налоговыми гаванями, например, Каймановы и Багамские острова, Голландские Антилы, Виргинские острова, Лихтенштейн, Монако, острова Мэн, Джерси, Гернси и т. Д .;

§ страны, которые поддерживают террористическую деятельность: Ирак, Иран, Ливия, Судан;

§ страны, которые используются для транзита наркотиков, например, Турция, Болгария, Босния, Сербия, Черногория, Египет.

К сожалению, в некоторых государствах в страны с нестабильной банковской системой (и которые благодаря этому считаются рассадником экономической преступности) относят почти все страны, которые возникли на руинах СССР, включая Россию, Беларусь и Украину.

Специфические симптомы, связанные или с уровнем показателей, определяющих финансовую деятельность банков, или с качественными изменениями, которые возникают в результате соблюдения ими финансово-правовых обязательств и специальных инструкций

1. Внезапное и значительный рост количества сделок с наличными в некоторых отделах банка.

2. Значительный рост количества операций с суммами, которые немного ниже лимита, обязывающий проводить идентификацию и регистрации клиентов.

3. Значительный рост переводов за границу и обратно.

4. Значительный рост доли кредитов, в том числе и инвестиционных, связанных с появлением нетипичных показателей, например, ростом объема принятых гарантий или кредита для иностранных субъектов.

5. Увеличенный обращение банкнот крупных номиналов, нетипичный для места расположения банка и его клиентов.

6. Значительный рост количества телеграфных переводов по поручению лиц, не имеющих счетов в банке.

7. Рост поступлений наличными, который не связан с ростом количества открытых счетов.

8. Рост операций с банковскими чеками и денежными переводами, проведенными лицами, не имеют счетов в банках.

9. Слишком большие взносы наличными по сравнению с количеством и объемом зарегистрированных сделок.

В процессе обработки банковской информации применяют в зависимости от вида информации, а также от методов исследования, различные способы передачи обработанных данных. Чаще всего используются:

§ диаграмма переводов, с помощью которых переливаются финансовые средства;

§ диаграмма отношений, отражающая связь между клиентами банка, как физическими, так и юридическими лицами;

§ календарь, который облегчает анализ сделок, проведенных в то же время;

§ диаграмма частоты финансовых сделок;

§ достопримечательности, которые касаются важнейших наблюдений банковских работников, которые обрабатывают информацию о нетипичные и неясные сделки;

§ сопоставления и таблицы признаков, характеризующих неясны и нетипичны соглашения, а также специфические симптомы трансакций такого вида.

Данные должны обрабатываться с использованием современных информационных технологий. К тому же нужно ознакомиться (хотя бы в общих чертах) с процедурой отмывания денег и с использованием для этого банковских операций. Ответственный за распознавание работник банка, используя накопленную информацию и применяя соответствующие методы, должен стремиться выяснить, какие сделки нетипичные или сомнительны. В ходе исследований разрабатывают гипотезы относительно злоупотреблений деятельностью с целью отмывания "грязных" денег. В результате их принятия или непринятия будут разрабатываться дальнейшие меры, направленные на усиление эффективности процесса распознавания.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее