Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Основные пути и методы противодействия отмыванию "грязных" денег

Международное сотрудничество в борьбе с отмыванием "грязных" денег

Огромные суммы нелегальных доходов, которые постоянно накапливаются в сфере организованной преступных: становление но- ности и в теневой сфере экономики, так же рмативно-правовых основ постоянно нуждаются легализации. Без такой легализации вся преступно-корыстная деятельность уголовников и теневиков просто потеряла бы смысл, потому что без легализации преступных элементы не могут полностью воспользоваться своим достижением.

Легализация или отмывание денег - это совокупность действий, которые имеют целью сокрытия истинного источника происхождения нелегальных доходов, полученных от преступной деятельности и предоставления им признаков законного происхождения. Методы, применяемые при такой процедуре, самые разнообразные - от простых до очень изощренных. Как уже указывалось, владельцы сравнительно небольших сумм "грязных" денег, которые систематически поступают в руки преступников, как правило, при осуществлении различных сделок расплачиваются наличными и стараются избегать финансовых учреждений. их партнеры из грязного бизнеса требуют уплаты только наличными, поэтому сама процедура отмывания денег касается их довольно редко. В ряде стран, где деятельность правоохранительных органов по раскрытию экономических и корыстных преступлений малоэффективна, преступники часто такой процедурой вообще пренебрегают.

Однако в большинстве высокоразвитых индустриальных стран, где полицейские службы работают профессионально и эффективно, а поэтому степень риска разоблачения и привлечения к ответственности высокий, столь же высокая в преступных элементов потребность в скорейшем отмывании преступного добычи. От степени эффективности и профессионализма правоохранительных органов зависит не только сама необходимость немедленной легализации «грязных» денег, но и изящество методов их отмывания.

Методы отмывания денег становятся все более рафинированными и трудно поддаются разоблачению. Уровень и масштабы процедуры отмывания денег лося пи и во всем мире столь огромных размеров, что стали угрозой стабильности отдельных стран и внешней безопасности целых регионов.

К крупнейших опасностей, связанных с процедурой отмывания "грязных" денег, относятся:

§ дестабилизация экономик отдельных государств. Деятельность мощных преступных группировок, которые крутят миллиардами долларов, может (как это неоднократно случалось) вызвать расстройство валютной и таможенно-налоговой системы государств, падение обменного курса национальной валюты. Массовое отмывания нелегальных доходов часто приводит к нарушению принципов хозяйственной конкуренции, а также к деформации и перекосов в функционировании всей макроэкономической системы государства, Все это неизбежно сопровождается подкупом и коррупцией государственной администрации, которая принимает участие в регламентации отдельных отраслей хозяйственной деятельности. В конечном итоге, целые сектора экономики оказываются в руках преступных группировок;

§ отмывания денег, которое происходит преимущественно в кредитно-финансовых учреждениях, главным образом в банках, неизбежно приводит к подрыву банковской системы, вызывая в некоторых случаях банкротство ряда банков или нанесения им финансовый ущерб. Оно вызывает явления коррупции банковских служащих, осуществляющих подозрительные операции, а это подталкивает их к принятию экономически необоснованных решений, которые наносят финансовый ущерб, или к другим служебных злоупотреблений. В итоге теряется доверие вкладчиков к кредитной системы в этой стране (вспомним, например, громкие аферы с потерями вкладчиками своих денег в мошеннических операциях банков "МММ" в России, "Элайс", "Саламандра" в Украине), шо в результате подрывает доверие к самого государства и его финансовой системы со стороны мирового сообщества;

§ отмывания "грязных" денег, как уже было отмечено, придает ускорение росту и развитию организованной преступности.

Широкомасштабное отмывания нелегальных доходов давно уже стало общемировой проблемой, которая требует решения со стороны всех государств мира. Но прежде всего нужно, чтобы сами государства сочли это деяние преступным и внесли соответствующие изменения и дополнения в свое внутреннее законодательство. Именно от этого стал зависеть успех борьбы с этим серьезным и опасным видом преступлений во всем мире.

Главным побудительным мотивом, подтолкнул правительства многих стран к объединению усилий в борьбе с международной преступностью почти столетие назад была озабоченность, вызванная распространением на всей планете торговли опиумом. Накануне Первой мировой войны (в 1912) была заключена международная Конвенция по делам, связанным с торговлей этой наркотическим веществом, а в 1931 г. Она была заменена новой Конвенции, которая ограничивала и регулировала производство и распределение в масштабе планеты медикаментов, содержащих наркотические вещества.

После окончания Второй мировой войны инициативу в борьбе с распространением наркотиков, а вместе с ней и с отмыванием "грязных" денег, взяла на себя Организация Объединенных Наций. Краеугольным камнем, заложенным в фундамент международного законодательства по данной проблеме, принято считать Единую Конвенцию ООН о одурманивающие средствах 1961 p., Впоследствии дополненную и измененную Протоколом 1972 Дополнение значительно расширили перечень одурманивающих средств, подлежащих запрету. К таким рядом с опиумом и производными от него веществами были включены синтетические одурманивающие вещества, а также изделия из кокаина и индийской конопли.

Вторым важнейшим правовым актом, регулирующим проблемы, связанные с борьбой против наркобизнеса, считают Конвенцию ООН о психотропных средства тысяча девятьсот семьдесят один p., Которая значительно расширяет сферу международного контроля на большой перечень синтетических наркотиков. Этот документ ратифицировали более 140 государств.

Однако продолжающийся рост наркобизнеса, расширение его географических гра- 'нов, все более изощренные и опасные формы этого преступного бизнеса заставили Организацию Объединенных Наций вновь вернуться к решению этой проблемы. По предложению Венесуэлы Генеральная Ассамблея ООН в декабре 1984 в специально принятой резолюции поручила Совету ООН безотлагательно приступить к разработке проекта новой Конвенции. Через два года, в 1986 p., Комиссия по проблемам борьбы с распространением одурманивающих средств ООН в принятой резолюции выделила 14 элементов будущего проекта Конвенции.

После напряженной и длительной работы, которая включает консультации с многочисленными экспертами, фахивцямн-криминологами, в 1988 г.. Проект был подготовлен в окончательном виде. В ноябре того же года в Вене была созвана Конференция ООН по борьбе с нелегальным оборотом одурманивающих и психотропных веществ. Конференция завершилась единогласным принятием текста международного договора, который известен во всем мире как Венская Конвенция. Она состоит из 34 статей и приложения.

Сразу же после подписания 106 государствами она получила высокую оценку целого ряда выдающихся государственных и политических деятелей мира. Однако ее официальное вступление в законную силу затянулось еще на два года. Именно столько времени ушло на то, чтобы ее ратифицировали как минимум 20 государств. В настоящее время в этой Конвенции присоединилось большинство государств планеты. Важно, что этот документ подписали и ратифицировали страны, которые получили во всем мире репутацию главных поставщиков наркотических веществ: Афганистан, Боливия, Индия, Иран, Колумбия, Мьянма (Бирма), Марокко, Мексика, Непал, Пакистан и др. Все эти страны взяли на себя обязательства активно бороться с производством, транспортировкой и торговлей наркотиками и всячески способствовать другим государствам и международным организациям в борьбе с этим злом.

Важно, что сам термин "грязные деньги" * в Конвенции 1988 г. Не употребляется. Такое понятие в то время еще не вошло в нормативную лексику, его относили скорее к профессиональному жаргону. В ряде языков такого словосочетания еще не знали. Лишь постепенно оно стало проникать в различные языки, причем не только в дословном переводе, но и путем его переосмысления. Вот почему в разных языках этот термин звучит по-разному.

В тексте Конвенции "грязные деньги" обозначены, как "манна, которое берет начало от преступления", а состав этого преступления сформулировано так: "Обмен или передача имущества при условии осведомленности о том, что это имущество происходит от преступления или правонарушения, предусмотренного в пункте "а" данного пункта, или в соучастии в таком преступлении или преступлениях, совершенных с целью сокрытия или маскировки нелегального происхождения данного имущества, а также предоставление любой помощи лицам, которые принимают участие в осуществлении упомянутого преступления или преступлений, чтобы эти лица избежали уголовного преследования за свои поступки ". Таким образом, статья 3 Конвенции указывает на то, что упомянутое имущество не обязательно должно быть в денежной форме. "Грязные деньги" - лишь одна из модификаций, один из видов существования имущества, полученного преступным путем.

Важной, новаторской и очень ценной чертой Конвенции стала ее требование, чтобы преступления отмывания денег, все остальные преступления, связанные с оборотом наркотиков, рассматривались судами всех государств-участников Конвенции с особой тщательностью. Так, в пятом параграфе статьи 3 сказано:

"Стороны подтверждают, что их суды и другие учреждения, осуществляющие функции судебной власти, принимать во внимание как отягчающие обстоятельства ... такие фактические обстоятельства, как:

a) соучастие в совершении преступления организованной группой, в которую входит преступник;

b) соучастие преступника в других международных организованных преступных действиях;

c) соучастие преступника в других незаконных действиях, связанных с совершением преступлений;

d) применение преступником силы или орудия;

e) факт, что преступник выполнял функции публичной власти и преступление связано с исполнением им должностных обязанностей;

f) привлечение к преступной деятельности или использования несовершеннолетних;

g) факт, что преступление совершено в исправительном учреждении, в системе образования, в детских или подростковых учреждениях или в их непосредственной близости или в местах, которые используются учащимися школ и студентами с целью образования, занятий спортом или общественной деятельностью;

h) предыдущие обвинительные приговоры, особенно за подобные преступления как за рубежом, так и у себя в последние - в объеме, который предусмотрен отечественным законодательством ".

Помимо признания отмывания денег уголовно наказуемым преступлением, Венская Конвенция содержит еще одно важное нововведение: она требует введения в законодательные акты стран-участниц статей об экстрадиции (выдаче) виновных в осуществлении такого преступления, а также конфискации имущества преступников. К моменту подписания и ратификации Конвенции в уголовных кодексах большинства стран таких мероприятий в отношении "видмивателив" денег предусмотрено не было.

Требование экстрадиции преступников и конфискации "грязных" денег и всякого иного имущества, приобретенного преступным путем, вызвала оживленную полемику в кругах юристов разных стран. Дело в том, что, согласно законодательству ряда стран, лица, подозреваемые в осуществлении преступлений в бюджетно-финансовой среде, вообще не подлежали выдаче. Таким образом, в "видмивателив" денег оставалась лазейка выдавать себя в случае разоблачения их махинаций по вполне "невинных" нарушителей правил финансовых операций. Чтобы лишить их такого шанса, составители Венской Конвенции в пункте 10 той же третьей статьи ввели специальное положение, согласно которому "преступления, упомянутые в данной статье, не будут признаны преступлениями в бюджетной сфере, политическими преступлениями или совершенными по политическим побуждений при условии, что это не приводит к нарушению Конституции и основных принципов отечественного законодательства ". В том же параграфе перечисленные признаки, по которым можно отличить отмывания денег от правонарушений в финансово-бюджетной сфере и политических преступлениях.

Важное значение для реализации принципов, заложенных в Венской Конвенции, имело и то, в каких терминах и на каком языке изложены основные ее положения. Текст Конвенции не рекомендует, а обязывает участников этого международного соглашения приспособить свои законодательные акты с положениями и требованиями Конвенции. Тотчас же после ратификации этого важного документа законодательство Великобритании и ряда других стран было дополнено статьями, которые по своему содержанию соответствовали статье 3 Венской Конвенции.

Это относится также и к требованию о конфискации имущества, орудий и снаряжения, предназначенных для совершения преступления. Об этом прямо сказано в статье 5 Конвенции. Здесь же речь идет о самой процедуре конфискации, о порядке ее проведения государствами-участниками Конвенции, а также о порядке взаимодействия правоохранительных органов различных стран в борьбе с международной преступностью. Формулировка этой статьи категоричны и недвусмысленные - они прямо указывают на цель данной процедуры - обезвреживание преступников путем изъятия у них финансовых средств, а также лишение их физической способности продолжать преступную деятельность, лишение их возможности увеличивать нелегально приобретенное богатство, предотвращение возможности продолжать преступную деятельность путем создания препятствий при оплате деятельности соучастников преступлений, а также защита общества путем ограничения торговли запрещенными товарами ". Первый параграф пятой статьи начинается с категорического требования:" Каждая из Сторон принимает меры, которые считает необходимыми для выполнения процедуры конфискации "". Далее перечислены виды преступных доходов, подлежащих изъятию при проведении этой процедуры, решительно требуя от участников сделки включения в их законодательство статьи о конфискации незаконно приобретенного имущества. Венская Конвенция одновременно оставляет за ними право выбора, в какой форме ее делать: либо путем непосредственного извлечения преступных доходов, или в форме конфискации любого имущества, стоимость которого равна доходам, подлежащих изъятию.

Первый вариант конфискации имущества предусмотрен на тот случай, когда конфискация преступной добычи осуществляется по постановлению судебных инстанций Стороны получила запрос. Она обязана это сделать независимо от того, вынесла об этом постановление Сторона-спрашивающий, или нет. Составители Венской Конвенции учли тот факт, что судебные и другие инстанции ряда стран через сложившиеся традиции или существующее законодательство отказываются повторять постановления судебных органов других стран. Таким образом, пятая статья устраняет это препятствие.

По второму варианту конфискация "грязных" денег осуществляется в соответствии с постановлением судебных органов Стороны спрашивающего. Ряд стран, в том числе Великобритания, дополнили свое законодательство, исходя из буквы и духа Венской Конвенции, статьями, которые позволяют принимать к исполнению постановления и приговоры о конфискации незаконно полученного имущества, вынесенные другими государствами-участниками Конвенции.

Важность и новизна статьи 5 оказывается еще и в особом акценте, сделанном на том, что она требует от стран - участниц Конвенции обязательного участия в международном сотрудничестве по вопросам конфискации незаконно приобретенного имущества. Обязанность такого взаимодействия должен быть зафиксированным в законодательных актах стран, подписавших Конвенцию. Такая обязанность Стороны должны закрепить в своем законодательстве в любом случае - и когда в законодательстве этой страны уже есть статьи, которые требуют конфискации "грязных" денег, и когда таких статей там нет. Далее, в Конвенции предлагается всем участникам заключать между собой двусторонние соглашения о международном сотрудничестве в этой сфере.

В той же статье делается попытка решить очень сложную юридическую проблему-процедуры конфискации преступной добычи. Дело в том, что в разных странах существует разный порядок проведения такой процедуры: в одних изымают и конфискуют имущество, полученное преступным путем, в других - денежный эквивалент, равный стоимости подлежащего конфискации имущества, а в третьих странах применяют обе названные формы конфискации. Участникам Венской Конвенции предлагается на выбор одна из упомянутых процедур или обе сразу. Одновременно была предусмотрена возможность внесения в текст Конвенции изменений и дополнений, расширяющих возможности проведения этой важной процедуры. Такие изменения Стороны могут предлагать Генеральному секретарю ООН, а Секретариат ООН обязан их рассматривать, дорабатывать и выносить на суд всех участников для решения вопроса о целесообразности их принятия.

Не обойдены стороной и такая важная проблема, как окончательное распределение конфискованного у преступников имущества и его использования. Сложность этой проблемы заключается в том, что конфискация "грязных" денег - это итог совместных усилий правоохранительных органов ряда стран, и поэтому вполне закономерно возникает вопрос о порядке распределения конфискованных денег или иного имущества. Конвенция оставляет на усмотрение государств-участников установления принципов и процедуры распределения. Как правило, эта проблема решается в соответствии с законами той страны, которая осуществила конфискации. Стороны-участники Конвенции приглашаются к заключению между собой отдельных соглашений по поводу распределения конфискованного у преступников имущества. На практике эта проблема виришусгься по-разному. В одних странах такое имущество подлежит возврату в доход государства, осуществившего конфискацию имущества или денег, а в США, например, оно достается местным или федеральным органам правосудия или частично или полностью передастся различным международным организациям. Соединенные Штаты выступают за соблюдение принципа распределения конфискованного имущества между всеми государствами, которые принимали участие в его розыске, наказании преступников и независимо от того, на чьей территории обнаружено и конфисковано имущество. Это, по мнению Госдепартамента США, стало бы стимулом для усиления борьбы с отмыванием денег в международном масштабе.

Идея стимулировать правоохранительные органы разных стран за успехи в розыске и конфискации "грязных" денег ("зарабатывать для самих себя") находит немало сторонников, хотя звучат и голоса, предупреждающие против возможных злоупотреблений в этом деле со стороны правоохранителей.

Статьи, которые следуют за пятой статье Венской Конвенции, посвященные организации и самой процедуре международного сотрудничества правоохранительных органов в борьбе с отмыванием денег. Статья 7 перечисляет целый набор видов сотрудничества и взаимной помощи. Здесь и снятия показаний свидетелей, и поиски доказательств, передача собранной документации, арест и изъятие имущества и денег, осмотр места происшествия и передача информации, а также многое другое. Эта же статья предусматривает доступ к банковской документации, отчетности компаний и предприятий зарубежных стран. Здесь же на каждого участника Конвенции накладывается обязанность ввести в свое законодательство правила или распоряжения, обеспечивающих доступ правоохранительным органам к банковской документации, несмотря на принятые законы о банковской тайне, или изменить в этом направлении сами законы. В целом указанная статья очень подробно заостряет внимание на деталях международного сотрудничества по данной проблеме. Здесь же сформулированы причины, по которым одна сторона может отказать в помощи другой Стороне. Цель такой детализации - защитить интересы Стороны получила иностранный запрос о предоставлении правовой помощи. Однако, несмотря на подробное изложение деталей, касающихся условий международной взаимопомощи, проблема сотрудничества между правоохранительными органами разных стран настолько сложная, что не поддается решению в рамках одной международной Конвенции. Поэтому государства - ее участники заключают дополнительные соглашения по отдельным вопросам. Международная практика уже насчитывает многие десятки таких договоров и соглашений.

Особенно важное значение рассмотрены статьи приобрели для тех стран и регионов планеты, где международное сотрудничество в такой сфере не применялось. Без упомянутых статей Венской Конвенции успешная борьба с отмыванием денег в этих уголках земного шара оказалась бы просто невозможной.

Серьезным вкладом в дело интернационализации борьбы с отмыванием денег стали положения о выдаче виновных или подозреваемых в совершении этого преступления, то есть положение об экстрадиции. Согласно международному праву, экстрадиция означает выдачу лица, обвиняемого в совершении преступления или уже осужденного судом по его осуществлен с целью осуждения или приведения приговора в законную силу в стране, где осуществлена это преступление. Статья 6 содержит требование о том, что деяние, признанное преступным по законодательству страны - участницы Конвенции и объявлено преступлением в статьях той же Конвенции, должно быть признано преступлением, за совершение которого виновный подозреваемый в нем должен подлежать экстрадиции по любому договору об экстрадиции , если такой уже заключен между Сторонами. Такое обязательство участники Венской Конвенции приняли относительно обвиняемых и подозреваемых в совершении тяжких преступлений, к которым они отнесли и отмывание преступных доходов. Уже одно это положение было для того времени новаторским, чрезвычайно важным и смелым подходом к организации международного сотрудничества в борьбе с организованной преступностью. Участники Конвенции гарантировали, что положение об экстрадиции "видмивателив" денег будет включено в тексты всех соглашений, которые будут заключены между Сторонами по проблемам международного сотрудничества.

Еще во время работы Венской конференции разгорелась дискуссия по вопросу: подлежат экстрадиции в другую страну граждане той страны, в которой они скрываются от правосудия? Часть участников Конференции высказалась за выдачу таких лиц, но большинство делегаций не поддержала это требование, ссылаясь на причины юридического характера. Поэтому в пункте 9 статьи 6 содержится подробно изложена требование о том, что Сторона, на территории которой находится подозреваемый в совершении преступления, должна его или вещать, или наказать в соответствии со своим внутренним законодательством. Это положение вошло в повседневную практику борьбы с международной преступностью.

По мнению выдающихся юристов. Венская Конвенция 1988 сыграла важную роль в развитии международного права и стала серьезным вкладом в организацию международного сотрудничества в борьбе с наркобизнесом и отмыванием денег.

Другой важный документ, который лег в основу международного сотрудничества в борьбе с наднациональной организованной преступностью - "Конвенция по делам об отмывании доходов, полученных от совершения преступления, их обнаружение, изъятие и конфискацию", подписанное в Страсбурге 18 ноября 1990. Этот документ подготовлен Комитетом экспертов Совета Европы и содержит 44 статьи, которые имеют обязательный характер для государств, которые подписали и ратифицировали эту Конвенцию. Специалисты по праву расценивают этот документ как наиболее полный перечень распоряжений и правил, который охватывает все этапы юридической процедуры - от начала расследования до вынесения приговора и конфискации "грязных" денег.

В преамбуле Конвенции прямо говорится о том, что цель ее заключается в лишении международных преступных группировок их преступного добычи и в создании для достижения этой цели действующей системы международного сотрудничества. Содержание ее во многом дополняет и развивает положения, изложенные в Венской Конвенции ООН 1988 года, но вместе с тем включает важные, принципиально отличные от нее положение. Конвенция Совета Европы не просто требует пснализации, то есть объявления отмывания денег преступлением, но и требует, чтобы это деяние признавалось преступлением независимо от того, связано оно с торговлей наркотиками, или такая связь не установлена. Это условие в статьи 6 устанавливает уголовное наказание за отмывание доходов, полученных и накопленных в ходе осуществления любого тяжкого преступления. Все государства, подписавшие и ратифицировавшие Конвенцию, обязаны выполнить это требование.

Шестая статья носит название "Преступление" отмывания ". В ней перечислены 4 пункта, которые характеризуют состав данного преступления. В первом пункте таким признана" конверсия перемещения имущества с осознанием, что оно представляет собой доход от преступления, с целью укрытия или сокрытия незаконного источника происхождения этого имущества или оказания помощи какому-либо лицу, которое вовлечено в осуществление первичного преступления, чтобы это лицо получило возможность избежать юридических последствий своих действий ".

В первой статье Конвенции вводится понятие "первичный преступление". Это правонарушение, которое стало причиной появления в преступника "грязных" ирошей или иного имущества, названных в следующих статьях "доходом". Правомерность такой дефиниции станет понятной при изучении пункта 2 статьи 6, где говорится о том, что отмывание денег (дохода) необходимо признать уголовно наказуемым преступлением, независимо от того, подпадает первичный преступление под уголовную юрисдикцию Стороны - участники Конвенции или нет. Это означает, что даже в том случае, если в данной стране за какое-то преступление (например, за неуплату налогов в Голландии) не предусмотрено уголовное наказание, то отмывания денег, полученных в результате такого преступления, все равно должно преследоваться по внутренним законодательством страны, подписала Конвенцию. Данная страна обязана внести в свое законодательство соответствующие изменения. Правда, четвертый параграф той же шестой статьи позволяет каждой стороне в момент подписания документа или подачи на ратификацию сделать заявление через декларацию на имя Генерального секретаря Совета Европы о том, что "первичными" преступлениями это государство будет признавать только те, которые указаны в прилагаемой декларации.

Конвенция Совета Европы много внимания уделяет организации розыска преступных доходов, их идентификации, а также мерам, которые приводят к конфискации преступных доходов в любой форме. В четвертой статье перечислены меры, которые обеспечивают доступ к банковским, финансовых и коммерческих документов, а также разъясняется порядок мониторинга банковских счетов, организация прослушивания телефонных переговоров, вхождение в компьютерные сети и другие действия, необходимые для отслеживания процедуры отмывания "грязных" доходов как в пределах одной страны, так и за ее пределами. Это соглашение, ратифицированная более чем сотней государств всего мира, остается на сегодняшний день найвичерпниший документом, который служит делу борьбы с отмыванием денег. Как и Венская Конвенция, она сыграла важную роль в совершенствовании уголовного законодательства многих стран, ориентируя его на активизацию усилий по борьбе с отмыванием денег.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее