Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Великобритания

Впервые определение отмывания денег было введено в Уголовный кодекс Законом от 15 марта 1989 О предотвращении терроризма ". Статья 11 этого Закона называла отмывания ирошей преступлением, заключался в" заключении договора или в привлечении каким-либо другим способом в действия по оказанию помощи другому лицу во владении или контроле над финансовыми средствами, которые получены от терроризма ".

В 1994 г.. Британские законодатели вводят в Уголовный кодекс полное определение отмывания денег. В статье 49 Закона "О борьбе с торговлей наркотиками" отмыванием денег назвали "получение, владение, сокрытие, использование и перевод доходов, полученных от торговли наркотиками, если это происходит с сознанием источников происхождения этих доходов". В состав этого преступления была также включена участие в договоре, который преследует цель сохранения или контроля над доходами, полученными от торговли наркотиками или создание возможности использования этих доходов или приобретения за них собственности путем инвестиций. К преступлениям, связанным с отмыванием денег, также отнесено: неуведомление органов правопорядка о происхождении денег от торговли наркотиками или даже о подозрениях о таком происхождения для лиц, которые имеют дело с такими ирошима через выполнение служебных обязанностей или в связи с ведением хозяйственной деятельности, если здесь введен соответствующий порядок уведомления правоохранительных органов о таких фактах или подозрения. К соучастию в вымывании ирошей отнесено также разглашения третьим лицам информации, которая была ранее передана органам правопорядка с целью начала разбирательства по делу о торговле наркотиками и причинения такими действиями вреда дальнейшем уголовному расследованию.

Надо отметить, что бездействие финансовых учреждений, которые не препятствовали легализации незаконно полученных доходов, считается здесь уголовным преступлением. Виновных лишают свободы на срок до 14 лет и обкладывают штрафом. Разглашение информации преступнику или третьим лицам грозит лишение свободы до 5 лет, гражданам, знали об упомянутых операции и не сообщили полиции о них - до 5 лет тюремного заключения.

Одновременно правительство Великобритании усилил контроль над деятельностью оффшорных зон на территориях Британских доминионов. Чтобы предотвратить попытку легализации преступно полученных доходов в международных масштабах и помешать их отмыванию, правительство Великобритании в начале 1998 г.. Провел ревизию систем банковского регулирования островов Гернси, Джерси (пролива Ла-Манш) и Мэн (Ирландское море) (43, с. 322 ].

Германия

Состав преступления "отмывание ирошей" определяется пунктом 261 Уголовного кодекса Германии следующим образом:

1) тот, кто по отношению к имущественного объекта, источником происхождения которого являются:

а) преступление, совершенное другим лицом;

б) правонарушение, совершенное другим лицом и описанное в параирафи 29 абз. И / I Закона "О наркотиках", или

в) преступление, совершенное членом преступной группировки (параираф 129), примет меры, которые означают сокрытия самого иього объекта или его происхождения или совершить попытается исключить

установление происхождения этого объекта, его обнаружения, конфискации, ареста, изъятия или сохранения после этого изъятия, наказывается лишением свободы на срок до пяти лет или денежным штрафом;

2) подвергается наказанию и тот, кто

а) присваивает себе или передает третьему лицу,

б) сохраняет использует в своих интересах или в интересах третьего лица имущественный объект, указанный в абзаце 1, если он знал о происхождении объекта в тот момент, когда завладел им.

3) покушение уголовный;

4) в особо тяжелых случаях предусматривается наказание в виде лишения свободы на срок от шести месяцев до десяти лет. Особенно тяжелый случай масс место, как правило, тогда, когда действия преступника

составляют для него промысел или он - член организации, созданной с целью длительного отмывания денег;

5) тот, кто в случаях, определенных в абз. 1 и 2, по легкомыслию не понимает, что предмет происходит от названной в абз. 1 противоправного действия другого лица, наказывается лишением свободы до двух лет или денежным штрафом.

Здесь уместно указать на два важных отличия дефиниции отмывания денег от подобных дефиниций, которые содержатся в Британском Уголовном кодексе и УК США. Прежде всего это касается состава преступления. Перечень правонарушений, от которых происходят "грязные" деньги, не ограничивается преступлениями, связанными с наркотиками (и даже двумя или тремя видами организованной преступности). В него входят любые преступления, "совершенные другим лицом". Уже попытка сделать перечисленные действия влечет за собой наказание. Более того, ссылки на неосведомленность о происхождении сомнительного предмета не освобождает от ответственности получателя, пользователя или распорядителя имущества или денег. Законодатели сочли необходимым, чтобы ответственность легла и на тех, кто по легкомыслию или грубой неосторожности не знал, что предмет происходит от одного из перечисленных в статье УК преступлений. Всего дефиниция отмывания денег в немецком законодательстве включает в себя восемь признаков преступной деятельности. Известный знаток данной проблемы, польский криминолог Веслав Ясинский, считает, что столь широкое толкование состава такого преступления может вызвать трудности в толковании и практическом применении данной статьи уголовного законодательства.

В немецком Уголовном кодексе, параграф 261, подробно объясняется субъективная сторона состава преступления. Она допускает двойной намерение, а именно: 1) знания о преступном происхождении имущества или денег; 2) намерение скрыть, помешать расследованию отмывания денег. Наличие этого двойного намерения должен устанавливать суд.

Немецкое законодательство четко отделяет первичный (выходной) преступление от вторичного. Первичный (как правило, тяжелая) преступление служит источником происхождения имущества, отмывается. Субъект первичного преступления не может выступать одновременно субъектом вторичного преступления, которым является именно отмывание имущества, ценностей или денег. Поскольку первичный преступление относится к разряду более тяжких, то и состав первичного преступления полностью поглощает состав вторичного преступления. Поэтому субъект вторичного преступления - отмывание денег - должен знать или догадываться о факте первичного преступления, для этого ему необязательно знать о деталях выходного преступления. Для наказания достаточно, чтобы исполнитель с одобрением относился к самому факту уголовного происхождения имущественного объекта. Считается достаточным также, если исполнитель из многих предполагаемых источников происхождения имущества, отмывается, не исключает и преступное источник его происхождения.

В Уголовном кодексе Германии четко градуированные меры наказания за отмывание денег. Его границы ориентированы на степень и форму вины. В целом же эти меры строгие. За умышленные действия, в соответствии с пунктом 261, абзац 1 и 2 УК, предусмотренные денежный штраф или лишение свободы до пяти лет. Действия, совершенные по неосторожности, в соответствии с пунктом 261, абзац 5 УК, наказываются лишением свободы на срок до двух лет или денежным штрафом. За умышленные действия в особо тяжелых случаях (совершенное в виде промысла или в составе преступных банд) срок наказания увеличен до десяти лет лишения свободы. К отягчающим обстоятельствам отнесены: большие масштабы отмывания денег, степень интенсивности преступных действий (создание фиктивных фирм, подкуп чиновников госаппарата и т. Д.), Продолжительность отмывания ирошей. подрывы банковской, экономической и административной системы.

Подробно и обоснованно изложен порядок изъятия, ареста и конфискации имущества, отмывается. Все предметы, имеющие отношение к делу, подлежат изъятию в соответствии с пунктом 261, абзац 7 УК Германии с учетом так называемой "расширенной предпосылки". Суть ее в том, что в случае отмывания ирошей, проведенного в виде промысла или преступными объединениями, может быть применена санкция о расширенной конфискации. При многоступенчатом (многократном) отмывании денег осуществляется изъятие многократной стоимости имущественного объекта, так как при каждом очередном акте отмывания в организованный преступниками "стиральный" конвейер поступает все новая и новая порция "белья" (то есть денег, имущества или активов, связанных с "первичным" преступлением и потому предназначенных для "стирки").

Важно и то, что подробно расписана процедура, сам порядок выявления и конфискации такого имущества.

Этой же цели служит принятый Бундестагом 25 октября 1993 Закон "О выявлении доходов от тяжких уголовных преступлений", названный Законом об отмывании ирошей. Этот Закон принят во исполнение Директивы Европейского сообщества по охране финансовой системы от использования ее для отмывания ирошей, принятой 10 июня 1991.

Закон имеет целью облегчить проведение процедуры выявления доходов, полученных в результате тяжких преступлений, поставить препятствия отмыванию денег, способствовать разоблачению организационных структур организованной преступности. В обязанность банков он поставил идентификацию сделки на сумму, превышающую 20 000 марок с установлением участников таких сделок. Закон предусматривает "имущественное наказание". В особо опасных случаях, когда речь идет о наркобизнесе, суды получили право наряду с наказанием в виде лишения свободы присуждать к уплате крупного штрафа, величина которого зависит от совершенного преступления, а во всех других аналогичных случаях проводить конфискацию имущества преступников.

Закон предусматривает еще одно важное мероприятие - расширение перечня случаев объявления доходов незаконными. Он введен для того, чтобы упростить выявление доходов, полученных от совершения преступлений, связанных с наркобизнесом. Это дает полиции право называть незаконными предметы и имущество наркодельцов даже на той стадии совершения преступления, когда невозможно установить, каким образом эти предметы полученные, но результаты расследования дают основания предполагать, что все это имущество получено в результате преступной деятельности.

Закон поставил банкам, всем кредитно-финансовым учреждениям, а также акционерных обществ "Немецкая почта" обязательства ввести в себя правила, направленные на выявление и пресечение сомнительных финансовых операций. Однако сразу же после его вступления в силу он стал вызывать многочисленные нарекания, поскольку, по мнению практиков, слишком много лазеек оставляет он для любителей отмывания денег. Клаус Коггке приводит в пример один крупный международный банк, который применял принципы, заложенные в немецкий Закон об отмывании денег еще за год до его вступления в силу. 1 каков же результат? Из многих тысяч проведенных им идентификаций клиентов ему удалось лишь один-единственный раз выявить видмнвателя ирошей. И на этот раз блюстителей закона ожидало горькое разочарование - им оказался секретный сотрудник Федерального ведомства уголовной полиции [43, с. 331].

Конечно, было бы ошибкой делать вывод о том, что все аналогичные меры не приносят положительного результата. Поэтому соответствующие параграфы и пункты, которые требуют от банковских учреждений идентификации клиентов, постепенно вводятся в законодательные акты разных стран.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее