Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Франция

В законодательстве Франции до 1996 г.. Было две дефиниции отмывания денег, причем обе они составом этого преступления считали "владение, перемещение, сокрытие и маскировку доходов, происходящих исключительно от торговли наркотиками". И только в связи с необходимостью приведения актов французского законодательства к стандартам Евросоюза в Уголовный кодекс страны были внесены соответствующие изменения. Закон, принятый 13 мая 1996 p., Предусматривает, помимо санкций за отмывание ирошей и торговлю наркотиками, еще и необходимость и условия международного сотрудничества в сфере выявления и конфискации доходов, полученных преступным путем. Статья 324 Уголовного кодекса "Состав преступления отмывания денег" включает:

§ помощь различными средствами, в том числе и путем фальсификации доказательств происхождения имущественных ценностей или доходов, которая предоставится исполнителям преступлений и приносит им прямые или косвенные выгоды;

§ помощь советами в инвестировании, а также в сокрытии капиталов, получают прямо или косвенно от преступлений.

Таким образом, дефиниции отмывания денег во французском законодательстве, как и в правовых актах других стран, включают различные преступные деяния, которые стали источником происхождения "грязных" денег.

Швейцария

Швейцарское законодательство установило, что преступление "отмывание денег" совершает "каждый, кто пытается помешать выявлению источника или места сокрытия активов, или кто пытается предотвратить конфискации активов, о которых он знает ли основание судить, что они каким-то образом связаны с преступлением; кто, действуя в соответствии с профессиональных обязанностей, принимает, депонирует или помогает в размещении или переводе активов третьего лица, не пытаясь установить тождество личности распорядителя активами со всей надлежащей тщательностью, которой следует придерживаться при таких обстоятельствах ". Следующую дефиницию много криминологов считают найвдаи-шой, наиболее современной, отвечающей требованиям, как правоохранительных органов, так и кредитно-финансовых учреждений.

Объект отмывании, определенный в дефиниции, - доходы, связанные каким-либо образом с преступлением. Для квалификации преступного характера действия необходимо установление связи этих доходов с преступлением. Цель отмывания денег в дефиниции определяется точно так же, как и в немецком и американском законодательстве. В швейцарском законе, в отличие от законодательства других стран, больший акцент сделан на действия, которые затрудняют выявление источника "грязных" денег (активов) или места их сокрытия. Четко сформулирована сама цель противодействия отмыванию денег - лишение преступников возможности пользования плодами преступной деятельности, а также их конфискация правоохранительными органами.

Важно, что швейцарский закон значительно расширяет круг лиц, которые потенциально способны принять участие в процедуре отмывания денег. Это, прежде всего первую, "квалифицированные" исполнители. Сюда отнесены члены преступных группировок, преступных организаций, цель которых - систематически отмывать деньги, а также лица, которые получают прибыль за профессиональное осуществление процедуры отмывания денег. Закон устанавливает, что исполнитель подлежит уголовному наказанию и в том случае, если первоначальные действия, которые приносят ему "грязные" деньги, он совершил за границей, в той стране, в которой за этот поступок он также подлежит уголовному наказанию.

Далее швейцарский закон проводит различие среди исполнителей - лиц, работающих в учреждениях, предоставляющих финансовые услуги, и которые не приняли соответствующих мер в процессе проведения финансовых сделок (трансакций), не выявили должной тщательности для идентификации распорядителей активов. Путем включения в потенциальных участников процедуры отмывания денег работников банковских учреждений недвусмысленно указывается на возможность злоупотребления этими учреждениями, а также на возможность участия - осознание, ной или неосознанной - банковских служащих в этой процедуре.

Таким образом, Швейцария, где когда кассир в банке, ничего не спрашивая, принимал на хранение чемодан банкнот, превратилась в образцовую страну, в которую путь преступным средствам прекратили законы. Вместе с тем, швейцарские законы не считают преступлением уклонение от уплаты налогов в других странах, и поэтому иностранной полиции запрещен доступ к конфиденциальной информации швейцарских банков [43, с. 334].

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 

Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее