Меню
Главная
Авторизация/Регистрация
 
Главная arrow Экономика arrow Международная экономика

Польша

Польша стала первой посткоммунистической страной, которая дополнила свое законодательство статье об отмывании денег, соответствует требованиям, предъявляемым Советом Европы и других международных организаций. Польские законодатели использовали опыт своих американских, британских, немецких и швейцарских коллег и успешно применили его в разработке Уголовного кодекса. В пункте 1 статьи 299 Закона "О защите хозяйственного сектора", принятого 12 октября 1994 года, основной состав преступления "отмывание денег" дано в такой формулировке: "Кто платежные средства, шине бумаги или другие валютные ценности, имущественные права, движимое или недвижимое имущество , которое получается от доходов, связанных с преступлениями, совершенными третьими лицами, особенно с производством и торговлей одурманивающих или психотропными веществами, с контрабандой, подделкой денег или ценных бумаг, с разбоем или с осуществлением иного имущественного преступления в крупных размерах, с требованием выкупа или торговлей оружием, снаряжением или взрывчатыми веществами, принимает, передает или вывозит за границу, помогает в изменении собственности или начинает другие действия, которые могут помешать или значительно затруднить установление их преступного происхождения, их обнаружение и изъятие, то подвергнется лишению свободы от трех месяцев до пяти лет ".

Содержание статьи состоит из пяти параграфов. Второй, третий и четвертый пункты включают отдельные формулировки состава такого преступления, совершенного работниками банков. Во втором параграфе говорится о недобросовестном исполнении ими служебных обязанностей, связанных с нарушением внутришньовидомчих распоряжений, направленных на предотвращение и прекращение процедуры отмывания денег. В третьем говорится о неуведомление органов финансового контроля о подозрительных финансовых сделках и трансакции. Санкция за такое правонарушение предусматривает лишение свободы на срок до 3-х лет. Четвертый параграф грозит наказанием банковскому служащему (руководителю), который отвечает за назначение специально выделенного работника, ответственного за сбор информации о подозрительных сделках, о которых идет речь в пункте 3. За такое правонарушение предусмотрен столь же строгую меру наказания, что и в предыдущем параграфе статьи . В пятом параграфе сформулирован состав преступления организованной отмывания денег, а также отмывание доходов в крупных размерах. Для обвиняемых в таких видах преступления предусмотрено тюремное заключение сроком до десяти лет.

В польском законодательстве не только четко, подробно и всесторонне изложены состав наиболее распространенных и опасных видов преступления "отмывание денег", но и предусмотрен механизм взаимодействия органов охраны правопорядка и кредитно-финансовых учреждений в борьбе с этим злом.

Практические меры, которые осуществляются в международном масштабе

Создание нормативно-правовой базы путем подготовки и заключения договоров - это, несомненно, важный этап в борьбе с международной организованной преступностью. Но еще важнее и сложнее принимать практические меры по реализации этих соглашений, причем осу * ния таких мероприятий приносит весомые конкретные результаты. Рассмотрены международные правовые акты получили широкую поддержку членов Организации Объединенных Наций. Выражением такой поддержки стало принятие в 1990 г.. Всемирной программы действий. ее приняла

Генеральная Ассамблея ООН в ходе специальной сессии, посвященной международному сотрудничеству в борьбе с нелегальным производством, предложением, спросом и распространением одурманивающих средств и психотропных веществ.

Члены ООН также обратили увлиу на необходимость принятия мер, направленных на подрыв экономического потенциала преступных организаций. Сессия ООН констатировала, что "огромные финансовые доходы, которые поступают от нелегальной торговли одурманюва-рукции средствами и связанной с ней преступной деятельности, открывают возможность наднациональным преступным группам проникать в правительственные органы, развращать и коррумпировать должностных лиц, а также портить принципы правопорядка и создавать заирозу суверенности государств »[43, с. 336].

Роль основного координатора в экономической противодействия международной преступности играет созданная под эгидой ООН специализированная организация под названием Программа ООН по контролю над наркотиками (United Nation Drug Control Programme - UNDCP) со штаб-квартирой в Вене. Она разработала собственный план действий в области борьбы с отмыванием денег, а также конфискации доходов, поступающих от торговли наркотиками. Ценой собственных усилий или, в случае необходимости, при содействии других организаций, UNDCP оказывает специализированную помощь всем, кто к ней обращается. Формы этой помощи разнообразные, например, организация обучения, - часто тематически приспособленного к условиям - для политиков, работников правоохранительных органов, которые занимаются розыском участников наркобизнеса. Дополнением к этим программам служат учебные курсы для оперативного состава, участники которых - лица, которые отвечают за раскрытие экономических преступлений. Такие Тренин и часто сопровождает дополнительный инструктаж или специализированная помощь прямо на месте событий. Эта организация производит также "особенно полезны орудия труда". Например, она издала специальный сборник, содержащий советы и рекомендации для следственных органов вместе с решением практических аспектов таких проблем, как поиски источников информации и управления финансовыми и материальными ресурсами.

С разнообразной деятельности UNDCP следует особо выделить оказание юридической помощи тем государствам, которые после ратификации Венской Конвенции должны провести сложную и трудоемкую работу по приспособлению своих законодательных систем с ее требованиями. Больше всего трудностей в этой сфере деятельности испытывают развивающиеся страны: это, в частности нехватка высокообразованных специалистов, в том числе профессиональных юристов. Поэтому одной из важнейших инициатив UNDCP в этом направлении стала разработка в ноябре 1993 г. ". Образцового законодательства", приспособленного к нуждам стран, чьи законодательные системы выходят из принципов римского права. Этот документ выдан на английском) на французском, испанском и арабском языках. Стоит отметить, что, в отличие от Венской Конвенции, нормативы, содержащиеся в этой модели, не ограничиваются одной лишь криминализацисю отмывания денег на основе уголовного права. Исходя из основной идеи всемирной программы действий о необходимости "укрепления и дополнения" постановлений Венской Конвенции, создатели модели использовали в своей работе и другие документы, например Рекомендации специализированной группы по противодействию отмыванию ирошей, для того чтобы собрать и обобщить в ней все лучшее, что есть в современной международной практике. Поэтому сильное ударение также сделано на предотвращении использования финансовых учреждений для отмывания ирошей, которые поступают от торговли наркотиками (а также использования других учреждений, например, казино).

И хотя UNDCP играет в этой сфере, безусловно, ведущую роль, нельзя обойти молчанием вклад в это дело и других организаций. К ним относится Отдел предупреждения преступлений и уголовного судопроизводства Венского бюро ООН. Он занимается различного вида научными исследованиями, которые прижали внимание правительств ряда стран в огромных масштабов явления отмывания денег, поступающих от всех видов преступлений, кроме торговли наркотиками, а также до масштабов заирозы, которая исходит от роста организованной преступности. Отдел также занимается пропагандой и рекламой "образцовых договоров" ООН, например, о взаимопомощи по правовым вопросам, о сотрудничестве по уголовным делам и в экстрадиции лиц, подозреваемых в совершении преступлений. "Примерный договор" о взаимопомощи по уголовным делам был одобрен на VIII Конгрессе ООН в Гаване в 1990. И в том же году был утвержден Генеральной Ассамблеей ООН. Текст него договора был разработан с целью популяризации такой сферы сотрудничества, а также в качестве вспомогательного пособие для ведения переговоров, предшествующих заключению двусторонних соглашений. В отличие от Венской Конвенции, он касается не только проблем сотрудничества в деле борьбы с нелегальной тори ивлею наркотиками. В нем как отдельная составляющая часть является Протокол о сотрудничестве во время конфискации доходов, поступивших от совершенных преступлений, не связанных непосредственно с виминанням ирошей. По мнению британского криминолог Р.С. Кларка, «... если бы все страны признали отмывания ирошей преступлением, подлежащим наказанию, то при оказании юридической помощи должен обязательную силу принцип двойной кримииально-игравовои ответственности, а основанием для этого был упомянут Протокол" [43, с. 338].

Кроме указанного "образцового договора" очень важным документом международного права является разработанный экспертами ООН в 1993 году. Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков. Этот закон, основываясь на новейшем законодательстве различных стран, содержит рекомендации по предотвращению виминанню денег, полученных от торговли и распространения наркотиков, выявления подобных деяний и установления санкций за их совершение.

Как в Венской Конвенции 1988 г., В Типовом законе приводится характеристика двух основных видов преступлений, связанных с отмыванием ирошей, полученных от незаконного оборота наркотиков. Кроме того, в нем говорится о вииовилальнисть за покушения на эти преступления, причастность или сговор с целью совершения преступления, а также за соучастие. Типовой закон предлагает считать уголовными преступлениями также различные действия работников кредн-тно-финансовых учреждений, лиц, профессионально занимающихся операциями по обмену наличной валюты, других лиц, нарушающих установленный порядок осуществления финансовых операций и другие требования, установленные в целях предупреждения и выявления операций с отмывание ирошей.

Кроме ООН и ее дочерних организаций, в борьбе с международной организованной преступностью и отмыванием денег активное участие принимают специальные службы, которые дополняют и поддерживают деятельность следственных органов и правосудия во всех странах мира. Это. прежде всего. Международная организация уголовной полиции (Интерпол). а также Всемирная таможенная организация.

До сих международных организаций также следует отнести:

§ FOPAC - подразделение Генерального Секретариата Интсрполу. который занимается борьбой с отмыванием доходов, полученных преступным путем.

§ F1NCEN - Отдел по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США, созданный в 1990 для изучения, анализа и распространения информации о финансовых преступлениях, особенно информации по отмыванию ирошей, полученных от распространения наркотиков

§ СИСР - Центр по борьбе с международной преступностью. Это подразделение ООН, основан в 1997 г.. И ответственный за борьбу с преступностью и предупреждением. а также за реформу уголовного права. Особое уваиу Центр уделяет борьбе с транснациональной преступностью, коррупцией и незаконным распространением наркотиков, а также помощи рипим странам в ратификации Конвенции по противодействию международной гиочиниости. Кроме того. Центр енриж внедрению в жизнь принципа независимости закона, проводит проирамы по защите свидетелей и жертв преступлений.

§ ODCCP - Офис по контролю над наркотиками и предупреждению преступлений. Это также подразделение ООН, центральный офис которого расположен в Вене. Его основные задачи вытекают из названия - это борьба с нелегальным распространением наркотиков и с организованной преступностью, а также с отмыванием денег, полученных от совершения этих преступлений. Через это подразделение ООН помогает странам-членам вводить в себя законодательство против отмывания денег, а также развивать и поддерживать структуры, которые борются с ним. С помощью различных программ ODCCP прослеживает и анализирует проблемы, связанные с отмыванием денег, повышает обеспокоенность широких слоев населения фактам отмывания "грязных" денег, а также выступает посредником между ООН и другими международными организациями.

§ С J IN - Информационная сеть по вопросам преступности и законности, которая обеспечивает важную базу данных со ссылками на адреса сайтов Интернета, связанных с уголовным законодательством. Также является подразделением ООН.

§ IMoLIN - Международная информационная сеть по борьбе с отмыванием денег, созданная в 1996г. Сеть IMoLIN использует структуру Интернет и предназначена для содействия правительствам, организациям и частным лицам в борьбе с отмыванием денег. В 1996 г.. Несколько ведущих международных организаций выдвинули идею организации общего Интернет-сайта, где бы находилась информация, которую могли бы использовать все организации, которые борются с отмыванием денег в разных странах мира. Сеть IMoLIN содержит информацию о законах по противодействию отмыванию "грязных" денег в разных государствах, а также контактные адреса и телефоны для налаживания международных связей и обмена мнениями о повышении эффективности таких законов. Система IMoLIN состоит из нескольких частей: международная база данных по предотвращению отмывания денег (AML1D), которая представляет собой сборник проанализированных законов и других нормативно-правовых актов, в котором рассматриваются две основные разновидности мер по предупреждению отмывания денег: внутреннее законодательство и международные соглашения, а также предоставлена информация о контактных лицах, их номера телефонов и адреса. Эта, защищенная от взлома, многоязычная база данных - важный инструмент аналитической работы для юрис-тов-международников. Преимущества IMoLIN также заключаются в наличии доступа к электронной библиотеке, текстов документов и публикаций, проектов законов, законодательства различных стран, исследовательской и другой информации, которая относится к противодействию отмыванию денег. Кроме того, здесь публикуются анонсы предстоящих событий в сфере противодействия отмыванию денег, включая объявления о предстоящих семинарах, тренингах, конференциях, как на национальном, так и на международном уровне.

Коротко остановимся на деятельности некоторых из перечисленных организаций.

Важный источник информации, собираемой группой ФОПАК - "Энциклопедия сведений о финансовых активах" (Financial Assets Encyclopedia). Начиная с 1992 p., Энциклопедия издается в форме большой картотеки, а ее содержание со временем обновляется и дополняется. В ней можно найти перечень правовых норм по отмыванию денег, принятых в государствах, входящих в Интерпол; список адресов полицейских подразделений в разных странах, занятых расследованием отмывания денег и других хозяйственных преступлений, а также конфискаций преступного добычи; тексты больших по объему международных Конвенций, а также образцы законопроектов, разработанных во время совещаний членов Интерпола.

В последнее время группа начала осуществления специальной программы, которая получила название "отмывания (денег) на Востоке" (Project Easlwash). ее задача - выделение по информации данных, поступающих по отмыванию "грязных" денег в странах СНГ и других посткоммунистических государствах. Аналогичная программа посвящена анализу информации об отмывании денег итальянской мафией. Важной инициативой группы ФОПАК попытка подсчитать общую сумму денег, которые отмываются во всем мире. Ценность портфеля группы, известного под названием "Дело об отмывании денег", зависит исключительно от того, насколько точной и исчерпывающей будет информация, которая поступает в ее распоряжение от членов Интерпола.

Обеспокоенность Интерпола явлением отмывания денег разделяет Всемирная таможенная организация, которая поддерживает с Интерполом тесный контакт в этой и других сферах деятельности. Всемирная таможенная организация, созданная в 1952 г.. С целью формирования законодательных основ сотрудничества между таможенными службами разных стран мира, имеет в своем распоряжении значительно меньше персонал, чем Интерпол. Важнейшими задачами организации признаны упрощения и гармонизации таможенных процедур, а также усиление результативности таможенного контроля.

В области соблюдения таможенных правил организация предоставляет своим членам помощь, аналогичную той, которую предоставляет Интерпол. Так же, как Интерпол, она располагает полномочия по проведению оперативной работы. При расследовании некоторых дел, таких как незаконная торговля наркотиками, деятельность этих двух организаций совпадает, что иногда становится причиной разногласий. В случаях же с отмыванием денег основанием подключения к расследованию рабочей группы становится факт, что в некоторых странах за соблюдение закона в этой сфере ответственность несут таможенные службы или министерство финансов, которому эти службы п ид порядковую ются. Всемирная таможенная организация координирует обмен информацией между ее членами, принимает участие в разработке учебных программ, а также занимается пропагандой правовых норм и законодательных актов.

 
< Предыдущая   СОДЕРЖАНИЕ   Следующая >
 
Предметы
Агропромышленность
Банковское дело
БЖД
Бухучет и аудит
География
Документоведение
Естествознание
Журналистика
Инвестирование
Информатика
История
Культурология
Литература
Логика
Логистика
Маркетинг
Математика, химия, физика
Медицина
Менеджмент
Недвижимость
Педагогика
Политология
Политэкономия
Право
Психология
Региональная экономика
Религиоведение
Риторика
Социология
Статистика
Страховое дело
Техника
Товароведение
Туризм
Философия
Финансы
Экология
Экономика
Этика и эстетика
Прочее